Tipos de cobro de interés y conceptos básicos de los financiamientos bancarios: guía completa

Cuando nos referimos al financiamiento bancario, nos referimos al dinero prestado por la banca comercial o de desarrollo con el propósito de financiar distintas actividades, como la adquisición de maquinaria, el uso de tarjetas de crédito, el pago de sueldos, entre otros. Este préstamo se realiza bajo ciertas condiciones, como el plazo de devolución, el pago de intereses, las garantías requeridas por el solicitante y el monto otorgado en función de la capacidad de pago.

Es importante prestar especial atención y comparar las tasas de interés al momento de tomar decisiones financieras y seleccionar una empresa que ofrezca un buen manejo de los créditos y préstamos. Se recomienda buscar contratos que ofrezcan tasas de interés fijas.

CONCEPTOS FUNDAMENTALES DE LOS PRÉSTAMOS BANCARIOS

Saldos Insolutos: También conocido como capital insoluto, esto se refiere al capital que aún no ha sido pagado.
Plazo de gracia: Es el tiempo otorgado para no realizar el pago del capital o los intereses. El propósito de este plazo es permitir que el solicitante del crédito se instale o capitalice su negocio.
Tasas Pasivas y Activas: Las tasas pasivas son aquellas que se pagan a los ahorradores por depositar sus recursos en el banco. Por otro lado, las tasas activas son las que se cobran a los clientes del banco por otorgarles un crédito.
Línea de crédito: Después de realizar un estudio y análisis de la solicitud de crédito, una institución financiera otorga un préstamo a una persona física o jurídica, el cual debe ser pagado en un plazo determinado bajo condiciones previamente establecidas, como garantías de crédito, comprobación de inversiones y firma de contratos o pagarés.
Tasa de interés normal: Es la suma de una tasa base, como los CETES (Certificados de la Tesorería de la Federación) y la TIIE (Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio), más un porcentaje que representa la ganancia para la institución bancaria.
Tasa de interés moratoria: Esta tasa está vinculada a las penalizaciones por no pagar las deudas en el plazo estipulado. Lo habitual es que se cobre la tasa de interés normal multiplicada por dos sobre el monto del capital vencido y no pagado. Por ejemplo, si se tiene un crédito de $500,000.00 y se debe pagar $100,000.00, pero no se realiza el pago, se aplicaría la tasa de interés moratoria sobre esta última cantidad.

¿Tasa de interés fija o variable? En las instituciones bancarias es común que se ofrezca una tasa de interés fija durante toda la duración del crédito, lo cual permite saber cuánto se debe pagar cada mes. No se recomienda contratar una tasa variable, ya que un cambio drástico en la economía nacional puede afectarla, como sucedió en la crisis financiera mexicana de 1995, cuando las tasas de interés de los acreditados aumentaron significativamente.

Tipos de cobro de intereses

Existen tres tipos de cobro de intereses: por anticipado, al vencimiento y por mensualidades vencidas.

Por anticipado: El pago de los intereses se realiza al momento de recibir el préstamo. Si el crédito es de $100,000.00 con una tasa de interés base de TIIE (7.70%) + 14 puntos a un plazo de 60 días, la cantidad a pagar será:

La cantidad resultante del pago de los intereses se descuenta al momento de entregar el capital. Cuando llega la fecha de vencimiento del crédito, solo se paga el capital que ya ha sido cubierto.

Al vencimiento: El cobro de los intereses se realiza al vencimiento del capital. En el ejemplo anterior, al final de los 60 días, deben pagarse $103,616.66 por concepto de capital e intereses. Esta opción de pago resulta más atractiva si se mantiene la misma tasa, aunque en general, la tasa de interés al vencimiento suele ser ligeramente mayor que la tasa de interés por anticipado.
Mensualidades vencidas: Este tipo de interés se aplica a los créditos con plazos superiores a un año, y para entender cómo funcionan los pagos, es necesario realizar un cálculo de amortización del crédito.