¿Qué es el CAT y cómo calcularlo? Ejemplos, tips y tipos de costos anuales totales

Cuando estamos considerando solicitar un préstamo en cualquiera de sus formas, es importante tener en cuenta diversos factores, como el monto, el plazo, la tasa de interés y, sobre todo, el Costo Anual Total (CAT).

Desafortunadamente, muchos desconocen qué es exactamente el CAT y cómo afecta al préstamo.

¿Qué es el CAT?

En términos técnicos, el Banco de México define el CAT como una medida estandarizada del costo del financiamiento, expresado en porcentaje anual.

El CAT se publica con fines informativos y de comparación, y abarca todos los costos y gastos asociados con los créditos que ofrecen las instituciones financieras.

En palabras más sencillas, el CAT es el porcentaje total que pagarás al contratar un préstamo, incluyendo comisiones, seguros, intereses, etc.

¿El CAT incluye el IVA?

Esta pregunta es importante porque a partir del 17 de noviembre de 2009, el CAT debe calcularse sin considerar el IVA de las comisiones e intereses.

Cuando visitas el sitio web de una institución financiera, encontrarás el CAT informativo en los productos financieros + IVA.

La leyenda que suele aparecer es «(CAT) costo anual total sin IVA 33.4%. Informativo. Vigencia al 31 de diciembre de 2018. Fecha de cálculo: 30 de junio de 2018.» Esto es lo que normalmente aparece en los estados de cuenta de las tarjetas de crédito. Es decir, muestra el CAT actual de la tarjeta sin incluir el IVA y, a continuación, el valor con IVA incluido.

Calculadora del Costo Anual Total (CAT)

Una vez que entendemos qué es el costo anual total, podemos utilizar nuestra calculadora para determinar el costo total de un crédito en cualquiera de sus variantes.

Podrás calcular el CAT en préstamos personales, préstamos automotrices, hipotecarios, de nómina, para adquisición de bienes, de empeño y de capital de trabajo.

Antes de solicitar un préstamo, te recomendamos utilizar nuestra calculadora del CAT para comparar diferentes ofertas y elegir el producto más económico.

¿Cuáles son los componentes del costo de un crédito o préstamo?

Cuando obtenemos un préstamo, no solo debemos reembolsar el capital prestado con los intereses correspondientes, sino que también existen costos asociados que en última instancia conforman el costo anual total de los créditos hipotecarios o la financiación al consumo.

Entre los costos asociados se encuentran las comisiones de apertura (costos del estudio de crédito), costos de administración que se nos cobran en las cuotas mensuales, y seguros de vida, entre otros.

Por lo tanto, al momento de solicitar un crédito, es importante no solo observar la tasa de interés anual, sino también prestar atención a la tasa CAT, ya que esta incluye estos gastos adicionales y representa el monto total que pagaremos.

De esta manera, el costo anual total adquiere una gran importancia al momento de comprender los costos que debemos afrontar.

Por último, es importante recordar que debemos sumar el IVA, ya que la fórmula para calcular el costo anual total, según la circular vigente 21/2009 de Banxico, indica que este impuesto sobre comisiones e intereses no debe ser excluido.

¿Cómo determinar el gasto anual total?

Para conocer cómo determinar el CAT, es necesario tener en cuenta los flujos de dinero que debemos abonar, ya sea en forma de un préstamo o una tarjeta de crédito. Estos pagos incluyen la mensualidad, los seguros, los gastos y otros cargos impuestos por la institución financiera.

El CAT se refiere al costo final, expresado en forma de porcentaje anual, que se paga a la institución por el monto del crédito (ya sea un préstamo o una línea de crédito en la tarjeta).

¿Cómo calcular el CAT de un préstamo?

El CAT se calcula teniendo en cuenta los flujos de dinero entre el cliente y el banco que otorgó el crédito. Para hacerlo, se utiliza la siguiente fórmula:

• i = CAT, expresado como un decimal.
• M = Número total de disposiciones del crédito.
• j = Número consecutivo que identifica cada disposición del crédito.
• Aj = Monto de la j-ésima disposición del crédito.
• N = Número total de pagos.
• k = Número consecutivo que identifica cada pago.
• Bk = Monto del k-ésimo pago.
• tj = Intervalo de tiempo, expresado en años y fracciones de año, que transcurre entre la fecha en que surte efecto el Contrato y la fecha de la j-ésima disposición del crédito.
• sk = Intervalo de tiempo, expresado en años y fracciones de año que transcurre entre la fecha en que surte efecto el Contrato y la fecha del k-ésimo pago.
• ⅀ = Símbolo utilizado para representar la suma de las cantidades mencionadas.

No obstante, sabemos que puede ser complicado comprender esta fórmula de manera sencilla, por lo que explicaremos el cálculo del CAT comenzando por el lado izquierdo.

El lado izquierdo de la ecuación representa la suma del valor actual de las disposiciones del crédito, considerando el intervalo de tiempo en que se realizan.

El lado derecho de la ecuación representa la suma del valor actual de los pagos del crédito, considerando el intervalo de tiempo en que se realizan.

De todas maneras, puede utilizar nuestra calculadora para el cálculo del gasto anual total.

¿Cómo se utiliza el CAT en las tarjetas de crédito?

Es importante tener en cuenta los siguientes datos para calcular el CAT anual de las tarjetas de crédito:

• La línea de crédito de la tarjeta.
• La tasa de interés anual.
• El total de las comisiones que se cobrarán.
• El pago mensual (o pago mínimo) que se hará al vencimiento del mes.
• Se consideran 36 mensualidades para el cálculo.

Dado que puede ser complicado conocer los costos de una tarjeta de crédito y realizar este cálculo, le recomendamos utilizar la calculadora del CAT de tarjetas de crédito de Banxico.

¿Qué es el CAT informativo?

A través de la Circular 21/2009, el Banco de México establece la metodología, fórmula y supuestos para el cálculo del Costo Anual Total (CAT).

Este concepto y su implementación son obligatorios para las Instituciones de Crédito, las SOFOMES Reguladas y No Reguladas, las Sociedades Financieras Populares, las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, las Uniones de Crédito y las Entidades Financieras que actúen como fiduciarias en fideicomisos que otorguen crédito al público.

Es importante destacar que el CAT informativo no incluye IVA. Esto puede generar confusión si se comparan los CAT con IVA y sin IVA de dos o más instituciones.

CAT y tasa de interés: ¿Cuál es la diferencia?

Para despejar dudas, es importante destacar que la tasa de interés es uno de los componentes que conforman el costo anual total (CAT). Por lo tanto, es crucial entender que la diferencia entre el CAT y la tasa de interés anual radica en los gastos adicionales que las instituciones cobran.

El Costo Anual Total (CAT) es una medida estandarizada utilizada para calcular el total que pagaremos por la financiación. Si necesitamos calcular los costos asociados con una inversión, se recomienda investigar sobre el Gasto Anual Total.

El costo anual total de un crédito automotriz u otro tipo de préstamo incluye no solo la tasa de interés, sino también todos los gastos adicionales como comisiones, cargos, seguros, entre otros.

El CAT promedio anual nos permite comparar los distintos créditos y determinar cuál es el más económico.

Es importante recordar que el costo anual total (CAT) es un ejemplo personalizado y único para cada cliente.

Tipos de costo anual total

Cuando analizamos cómo se calcula el CAT, es importante mencionar que existen dos opciones distintas según el producto financiero.

Puede elegirse el costo anual total para tarjetas de crédito y créditos revolventes, o para préstamos y seguros diversos.

¿Qué es el CAT promedio anual?

Todas las entidades están obligadas a informar a sus clientes sobre el CAT. Sin embargo, el cálculo del CAT varía dependiendo de los siguientes dos segmentos:

• Para clientes nuevos: es importante destacar que existen múltiples factores que influyen en el cálculo del CAT, por lo cual los bancos calculan un CAT Promedio para su publicidad y materiales informativos. Este indica las condiciones que un cliente con una línea de crédito promedio, tasa promedio y nivel de pago promedio podría tener. Sin embargo, el CAT final que se aplique dependerá de nuestro perfil y otros factores.
  Para sus clientes actuales: Este es el único CAT real, o «CAT individual», que aparece en nuestros estados de cuenta.

Lo mismo ocurre cuando nos preguntamos ¿Qué es el CAT promedio de una tarjeta de crédito?

Todas las tarjetas de crédito publican un CAT promedio para aquellos que buscan contratarlas y compararlas. Sin embargo, esta tasa puede variar dependiendo de si somos buenos o malos pagadores.

Por lo tanto, es poco probable que tengamos el CAT promedio de las tarjetas de crédito, sino uno particular que cambiará con el uso de la misma.

¿Cuál es un costo total anual óptimo?

Cuando hablamos de puntos óptimos, nos referimos a aquel costo que equilibra los ingresos y los gastos. Por lo tanto, un costo total anual óptimo será aquel que permita que un proyecto se lleve a cabo y genere las ganancias esperadas.

Sin embargo, cuando hablamos del costo de una tarjeta de crédito o préstamo, un costo óptimo será aquel que coincida con la tasa de financiación esperada por nosotros o la empresa.

¿Qué es el costo anual total remanente?

En todos los contratos de créditos hipotecarios encontramos una cláusula que menciona el Costo Anual Total Remanente, lo cual genera la pregunta sobre su significado y utilidad.

Ocurre lo siguiente: la institución bancaria firma un contrato estableciendo una tasa de interés y gastos que resultan en un CAT que asumimos será el que pagaremos durante todo el plazo del préstamo. No obstante,

Ejemplos de cálculo del CAT

Además de utilizar una calculadora del CAT, es importante ser capaces de calcularlo nosotros mismos y comprender cómo estimar el costo anual total. Por eso, hemos proporcionado aquí algunos ejercicios resueltos sobre el tema: